Base reguladora, años cotizados y coeficientes · Normativa SS 2026
Tus datos
Pensión mensual estimada
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⚠️ Estimación orientativa. El cálculo real lo realiza la Seguridad Social según tus bases de cotización exactas de los últimos años. Solicita tu informe de vida laboral para datos precisos.
Mejora tu pensión futura
1
Consulta tu vida laboral real
En la Seguridad Social (sede electrónica) puedes ver tus años cotizados exactos y tus bases.
2
Cada año extra cotizado sube tu pensión
Retrasar la jubilación o cotizar más años incrementa el porcentaje hasta el 100%.
3
Considera un plan de pensiones privado
Complementa la pensión pública y desgrava en el IRPF hasta 1.500€/año.
Cómo calcular la pensión de jubilación en España 2026
La pensión de jubilación en España es una prestación contributiva de la Seguridad Social que se percibe al dejar de trabajar a partir de la edad establecida. Su cálculo depende de los años cotizados y las bases de cotización de los últimos 25 años. Planificar con antelación puede suponer cientos de euros de diferencia en la pensión mensual.
Edad de jubilación en 2026
La edad ordinaria en 2026 es de 66 años y 8 meses, en progresión hacia los 67 años en 2027. Con 38 años y 3 meses cotizados puedes jubilarte a los 65. La jubilación anticipada implica coeficientes reductores permanentes.
Porcentaje según años cotizados
Años cotizados
% de la base reguladora
15 años (mínimo)
50%
20 años
62%
25 años
74%
30 años
86%
35 años
100%
37 años
hasta 104%
Cómo se calcula la base reguladora
Es la media de tus bases de cotización de los últimos 25 años (300 meses), actualizando las más antiguas con el IPC. Sobre ese valor se aplica el porcentaje según años cotizados. Bases elevadas y estables en las últimas décadas se traducen en pensiones más altas.
Ejemplo práctico: 35 años cotizados, base de 2.200 €/mes
Con 35 años cotizados (100%) y base reguladora de 2.200 €/mes: pensión bruta de 2.200 €/mes en 14 pagas. La pensión máxima en 2026 es de ~3.267 €/mes. A descontar la retención de IRPF según tus ingresos totales.
Jubilación anticipada: cuánto pierdes
Jubilarse antes de la edad ordinaria supone un descuento permanente: hasta el 21% por 4 años de anticipo en jubilación voluntaria, o entre 1,625%-1,875% por trimestre en anticipada involuntaria (ERE). Estos coeficientes no se recuperan al alcanzar la edad ordinaria.
Preguntas frecuentes sobre la jubilación
¿Cuántos años tengo que cotizar para tener derecho a jubilación?
El mínimo es 15 años cotizados, al menos 2 en los últimos 15 años. Con 15 años recibirás el 50% de la base reguladora. Para el 100% necesitas 35 años; para el máximo con bonificación, 37 años.
¿Puedo jubilarme antes si tengo muchos años cotizados?
Sí. Con 38 años y 3 meses cotizados puedes jubilarte a los 65. La anticipada involuntaria (ERE) permite adelantarla hasta 4 años con penalización reducida.
¿La pensión de jubilación está sujeta al IRPF?
Sí, tributa como rendimiento del trabajo. Si la pensión es el único ingreso y no supera ~22.000 €/año, puede que no tengas obligación de declarar.
¿Qué es la pensión mínima?
Un complemento que garantiza un importe mínimo. En 2026 supera los 900 €/mes con cónyuge a cargo. Requiere cumplir requisitos de ingresos totales del hogar y tener derecho a pensión contributiva.
¿Merece la pena un plan de pensiones privado?
Depende de tu tipo marginal. Permiten reducir la base imponible hasta 1.500 €/año. Al rescatarlos tributan como rendimiento del trabajo. Más ventajosos con tipo marginal alto ahora y bajo en jubilación.
¿Qué le pasa a mi pensión si he tenido periodos sin cotizar?
Las lagunas de cotización reducen la base reguladora. Puedes rellenarlas con el convenio especial con la Seguridad Social, pagando cuotas voluntarias para mejorar la base reguladora futura.